Đẩy mạnh việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng

Hoạt động thanh tra, kiểm soát nội bộ của các ngân hàng mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng và kịp thời ngay khi phát sinh rủi ro.

Kiểm soát nội bộ nên được xem như là hệ thống "thắng" của xe tín dụng. Chariot như nhân viên đi ở tốc độ cao, hệ thống ngày càng phải an toàn, hiệu quả. Như vậy nên tránh để vận chuyển từ ngã ba đi đến những rủi ro vốn luôn tồn tại đứng trên con đường phía trước. Nhưng thực tế cho thấy, trong thời gian gần đây, công tác kiểm tra nội bộ của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam gần như độc quyền về hình thức tồn tại. Đó là lý do tại sao trong thời gian tới, các ngân hàng thương mại của Việt Nam cần phải tăng cường các hoạt động kiểm soát nội bộ. Các hoạt động kiểm tra nội bộ để thực hiện cả hai thường xuyên và bất thường để kịp
phát hiện lỗi và cảnh báo dấu hiệu vi phạm, ngăn chặn hậu quả nghiêm trọng thì xử lý sau, vì vậy sẽ rất tốn kém cho các chi phí ngân hàng. Việc giám sát rủi ro trong hoạt động tín dụng nên được chia thành: Giám sát từng khoản vay cụ thể và theo dõi danh mục đầu tư tín dụng tổng thể. Bên trong:

Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để quản lý nợ xấu
Ngân hàng phát triển công nghệ để quản lý nợ xấu
Hoàn thiện mô hình chiến lược và quản lý rủi ro tín dụng
Định hướng trong hoạt động quản lý nợ xấu
Định hướng trong việc quản lý rủi ro tín dụng
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên để phát hiện các dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động và biện pháp khắc phục kịp thời. Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ được sử dụng để đánh giá tình trạng của khách hàng vay, nó là một công cụ để giám sát tín dụng quan trọng. Đó là lý do tại sao các hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nên theo dõi các dấu hiệu cho thấy khả năng xấu đi của tín dụng cũng như đánh giá về khả năng trả nợ của khách hàng. Việc giám sát của từng khoản vay cũng được thực hiện thông qua:

Thường xuyên xem xét và phân tích các báo cáo tài chính để đánh giá các hoạt động của khách hàng vay.

Thăm trang web của khách hàng: Để có một bức tranh rõ ràng về các hoạt động của khách hàng, các báo cáo tài chính phân tích là không đủ mà cán bộ tín cần lĩnh vực khách hàng thường xuyên, qua đó có thể xác định sự tồn tại và điều kiện thực tế nhà máy, máy móc, thiết bị, tài sản thế chấp và hiệu quả các khoản cho vay khách hàng. Thăm trang web có thể tiếp tục xác minh chất lượng và độ chính xác của các báo cáo tài chính.

- Giám sát danh mục đầu tư tín dụng tổng thể - một phân tích toàn diện về cấu trúc danh mục đầu tư tín dụng để phát hiện nồng độ tín dụng và đánh giá chất lượng của các danh mục đầu tư tín dụng một cách thường xuyên, thường để có được các biện pháp kịp thời sẵn sàng để ngăn chặn các ngân hàng bị biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.

Ngoài ra, ngân hàng cũng cần phải xem xét lại hệ thống đánh giá của chúng tôi: để duy trì một quá trình đánh giá toàn diện, phối hợp độc lập để đảm bảo rằng các xếp hạng là những hành vi chính xác và hệ thống đánh giá như là một sự mong đợi. Tổng quan bao gồm các nội dung chính: Thiết kế xếp hạng, kiểm tra tính chính xác của tất cả các loại rủi ro, phát triển các mô hình ...

Các ngân hàng cũng cần phải có biện pháp khắc phục kịp thời những thiếu sót được phát hiện bởi các kiểm toán chất lượng tín dụng. Các ngân hàng nên thừa nhận những lời cảnh báo của cơ quan kiểm toán độc lập đối với các quy phạm phân tích tín dụng quy trình nghiêm túc và biện pháp khắc phục sau kiểm toán một cách kịp thời.

Cùng với giám sát, kiểm tra của khách hàng, sau đó điều chỉnh hành vi của cán bộ tín và quản lý ngân hàng cũng như các biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro.

Một số lượng lớn các vụ án kinh tế trong thời gian gần đây liên quan đến các quan chức ngân hàng thương mại có sự giúp đỡ của cán bộ ngân hàng với hồ sơ vay của khách hàng làm sai lệch, hoặc tăng giá của tài sản thế chấp lên quá cao so với ngân hàng thực tế để rút tiền. Vì vậy, phát hiện sớm và ngăn chặn hành vi của cán bộ tín dụng thông đồng với khách hàng. Ngoài ra, vấn đề rủi ro đạo đức cũng xảy ra khi các nhà lãnh đạo ngân hàng có mối quan hệ cùng có lợi với khách hàng của chúng tôi. Ví dụ: Một khách hàng đã không hội tụ đủ điều kiện để vay nhưng vì một lý do này hay cách khác, các nhà quản lý trong cách này hay cách khác sẽ hướng dẫn
hợp thức hóa hồ sơ khách hàng, hay thậm chí đòi hỏi cán bộ tín làm theo ý kiến chỉ đạo của ông trong các quyết định tín dụng.

Vì những lý do trên nên nhất thiết phải tổ chức lại hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ trong mô hình của hệ thống kiểm tra nội bộ thuộc Trụ sở chính, hoàn toàn độc lập với các chi nhánh để đảm bảo khách thử nghiệm quan trọng, thúc đẩy hiệu quả của hoạt động thanh tra, giám sát nội bộ. Để tạo thuận lợi cho việc kiểm tra và giám sát, có thể đặt các văn phòng của hệ thống kiểm toán nội bộ trong các cụm, miền trong cả nước.

Bên cạnh nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ của ngân hàng, các ngân hàng thương mại ở Việt Nam cũng nhằm để áp dụng việc kiểm tra kiểm soát kép, giám sát nhiều hơn của các cơ quan nội tạng trong Ngoài ra, các cổ đông và thị trường mô hình. Với các mô hình điều khiển kép như vậy, các ngân hàng sẽ có được đánh giá khách quan hơn, cũng như việc quản lý thị trường đòi hỏi nhiều hơn, qua đó nâng cao hiệu quả của các cảnh báo rủi ro đối với các khoản vay có vấn đề.